取得增值税普通发票（普票）后进行账务处理的基本步骤如下：
核对发票信息
确认发票内容与采购物品相符。
核实发票类型（如专用发票、普通发票等）。
记账凭证
将发票正面粘贴在记账凭证上，背面粘贴在明细账上。
填写发票号码、金额、开票日期等基本信息。
会计科目记账
如果是增值税进项税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，贷记“银行存款”或“现金”科目。
如果是其他费用，根据实际情况借记相关费用科目，贷记“银行存款”或“现金”科目。
账务系统处理
在账务系统中进行实际记账，核算账务处理是否正确。
确认入账科目，如原材料、库存商品等。
税务处理
根据发票缴税情况，填写税款报表，报送税务机关。
在利润表中计入应税所得额。
归档保存
将记账凭证附在发票后面，按照发票号码进行归档。
请根据具体情况调整上述步骤，并确保遵守相关税收法律法规。
