开具红字发票的流程通常包括以下几个步骤：
确认退货原因和金额
确认退货的商品信息、原因及退货金额。
准备退货信息
收集退货商品的相关信息，如商品名称、型号、数量、单价等。
登录发票管理系统
使用企业税控盘或电子发票服务平台登录发票管理系统。
选择红字发票
在发票管理系统中选择“红字发票”选项。
输入退货信息
按照系统提示输入退货商品信息。
确认开票信息
核对开票信息无误后，确认开票。
打印红字发票
系统生成红字发票后，打印出纸质发票。
提交给客户
将红字发票交给客户，作为退货凭证。
遵循当地税务机关规定
确保操作合规，并遵循当地税务机关的规定。
请注意，如果购买方已经对原始发票进行了抵扣，需要先开具红字发票信息表，并上传至增值税发票管理新系统。销售方在收到信息表编码后，根据编码开具红字发票。
此外，如果销货方已经对原发票进行了账务处理，需要根据退货信息开具相同内容的红字发票，并将红字发票的记账联作为抵减当期的销售收入。
请根据具体情况，并遵循当地税务机关的具体规定和流程来开具红字发票
